专票红冲操作流程如下：
1、打开开票软件，进入“管理”模块，点击“填开”、“普通填开”，选择卷后确认代码号码，即可调出一张新的普通界面。
2、点击“红字”，录入原来的蓝字的代码和号码两次，再点击“下一步”注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击。
3、接着会弹出原蓝字的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮。
4、再次核对票面信息和备注栏的原蓝字代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通上，普通的红字即可开具成功。
5、购买方取得的专用已用于申报抵扣的，购买方可以在新的管理系统以下简称“新系统”中填写并上传《开具红字专用信息表》以下简称“信息表”，详见附件。填写《信息表》时，未填写对应的蓝字专用信息，应根据《信息表》所列金额暂从当期进项税额中扣除。
综上所述，红冲，就是冲减原销项，然后开具正确的重新入帐，跨月的就需要开红字了。
【法律依据】：
《中华人民共和国管理办法》第二十三条安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具，并按期向主管税务机关报送开具的数据。
使用非税控电子器具开具的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具的数据。
国家推广使用网络管理系统开具，具体管理办法由税务主管部门制定。
